КОМПЛАЄНС-ПОЛІТИКА БАНКІВСЬКОГО СЕКТОРУ УКРАЇНИ: СУЧАСНІ ТЕНДЕНЦІЇ ТА ВИКЛИКИ

Анотація

У статті розкрито теоретичні та практичні аспекти формування та реалізації комплаєнс-політики банківського сектору України. Проаналізовано об’єкти комплаєнс-політики та їх відмінність від загальних об’єктів комплаєнсу, запропоновано класифікацію за характером походження на внутрішні (банківські структури, співробітники, акціонери та керівництво) та зовнішні (клієнти, контрагенти, регулятори та інші зацікавлені сторони). Встановлено, що на законодавчому рівні України відсутнє чітке визначення поняття «комплаєнс-політика», проте, закріплено важливість досягнення комплаєнс-цілей як складової корпоративного управління банків. Систематизовано та узагальнено ключові принципи комплаєнс-політики в діяльності українських банків, здійснено критичне осмислення їх ефективності та обмежень. Визначено основні переваги інтеграції комплаєнс-політики у банківське управління та проведено аналіз сучасних тенденцій і викликів, що впливають на її впровадження. Перспективами подальших досліджень є вивчення механізмів адаптації міжнародного досвіду комплаєнс-політики до практики українських банків.