ВИКОРИСТАННЯ ЦИФРОВИХ ФІНАНСОВИХ ІНСТРУМЕНТІВ ДЛЯ ЦІЛЕЙ ВІДМИВАННЯ ГРОШЕЙ: СПЕЦИФІКА ТА ПРОТИДІЯ
Ключові слова:
відмивання грошей, цифрові технології, фінансові ринки, криптовалюта, фінансові інструменти.
Анотація
Розвиток цифрових технологій призвів до вагомих зміну у способах проведення фінансових операцій, створивши нові можливості для структур, що займаються легалізацією коштів незаконного походження. Метою статті є характеристика наслідків поширення цифрових фінансових інструментів та оцінка ризиків їх застосування для цілей відмивання грошей. Ми виявили напрями поширення цифрових фінансових інструментів та викликів, які виникають для учасників та регуляторів фінансового ринку у контексті протидії відмиванню грошей. Найбільш вразливими до вчинення дій з легалізації коштів незаконного походження інструментами є віртуальні валюти, системи онлайн-платежів, та платформи електронної торгівлі, та низка технологій, серед яких сервіси змішування, даркнет-ринки, децентралізовані біржі, фіктивні компанії, Р2Р перекази, цифрові гаманці, фальшування ідентичності.
Завантаження
Дані завантаження ще не доступні.
Посилання
1. Nikkel, B. Fintech forensics: Criminal investigation and digital evidence in financial technologies. Forensic Science International: Digital Investigation. 2020. Vol.33, 200908. doi: https://doi.org/10.1016/j.fsidi.2020.200908
2. Leinwand, D., DiBattiste M. AML in the digital age. In Anti-money Laundering in the Digital Age: Emerging Trends and Technologies / S. K. Dhar (Ed.). Springer. 2020. P. 3–17.
3. McGuire M., Dowling G. The economics of digital currencies. In Economics of Digitization / M. McGuire and D. S. Reisman (Eds.). Springer. 2018. P. 81–98.
4. Moisseinen N., Norell J. Bitcoin and money laundering in the digital age. In Bitcoin and Beyond: Cryptocurrencies, Blockchains, and Global Governance / D. M. Lehmann Möllers and J. Nörr (Eds.). Nomos Verlagsgesellschaft. 2021. P. 171–185.
5. Gercke, M. Cybercrime and money Laundering: Challenges for regulation and law enforcement. In Handbook on Cyber Crime / M. Gercke (Ed.). Springer. 2018. P. 379–398.
6. Subbagari, S. Counter measures to combat money laundering in the new digital age. Digital Threats: Research and Practice. 2024. Vol. 5(2). P. 1–13. doi: https://doi.org/10.1145/3626826
7. Рисін В. В., Карпець А. Р. Особливості новітніх способів відмивання грошей з використанням фінансових установ. Бізнес Інформ. 2021. №3. C. 132–140. https://doi.org/10.32983/2222-4459-2021-3-132-140
8. Virtual assets: Targeted update on implementation of the FATF standards on VAS and VASPS. URL: https://www.fatf-gafi.org/content/fatf-gafi/en/publications/Fatfrecommendations/targeted-update-virtual-assets-vasps-2024.html (дата звернення 17.12.2024)
9. Державна служба фінансового моніторингу України. Актуальні методи, способи, інструменти легалізації (відмивання) злочинних доходів та фінансування тероризму (сепаратизму) URL: https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/200/Typologies%20of%20the%20SFMS/UKR_Typology_2021_26_05.pdf (дата звернення 17.12.2024)
10. Крамаренко О. ООН назвала Tether одним із найпопулярніших інструментів для відмивання грошей. PaySpace Magazine. 2024. URL: https://psm7.com/uk/cryptocurrency/oon-nazvala-tether-odnim-iz-samyx-populyarnyx-instrumentov-dlya-otmyvaniya-deneg.html (дата звернення 17.12.2024)
11. Money laundering through cryptocurrencies. United Nations : UN Toolkit on Synthetic Drugs. URL: https://syntheticdrugs.unodc.org/syntheticdrugs/en/cybercrime/launderingproceeds/moneylaundering.html (дата звернення 17.12.2024)
12. Quick Guide 1: Cryptocurrencies and money laundering investigations. Basel Institute on Governance. 2023. URL: https://baselgovernance.org/publications/quick-guide-1-cryptocurrencies-and-money-laundering-investigations (дата звернення 17.12.2024)
13. Common AML schemes: Virtual currencies | ACA group. 2024. URL: https://www.acaglobal.com/insights/common-aml-schemes-virtual-currencies (дата звернення 17.12.2024)
14. Unger, B. Prepaid cards and money laundering. In Handbook of Money Laundering / B. Unger (Ed.). Edward Elgar Publishing. 2016. P. 211–227.
15. Rasmussen, P. Online peer-to-peer payment systems and money laundering. In The Oxford Handbook of Digital Technology and Society / P. Rasmussen (Ed.). Oxford University Press. 2018. P. 328–343.
16. Brantly, A. F. Money laundering and digital identity theft. In Identity Theft Handbook: Detection, Prevention, and Security / A. F. Brantly (Ed.). CRC Press. 2019. P. 345–361.
17. Lieonov, S., Vasilyeva, T., Mynenko, S., Dotsenko, T. Banking in digital age: efficiency of аnti-money laundering system. Financial and Credit Activity: Problems of Theory and Practice. 2021. Vol. 2(37). P. 4–13. doi: https://doi.org/10.18371/fcaptp.v2i37.229678
18. Рисін В. В., Федорович Б. І. Особливості протидії відмиванню грошей на сучасних фінансових ринках. Бізнес Інформ. 2024. №2. C. 228–236. https://doi.org/10.32983/2222-4459-2024-2-228-236
2. Leinwand, D., DiBattiste M. AML in the digital age. In Anti-money Laundering in the Digital Age: Emerging Trends and Technologies / S. K. Dhar (Ed.). Springer. 2020. P. 3–17.
3. McGuire M., Dowling G. The economics of digital currencies. In Economics of Digitization / M. McGuire and D. S. Reisman (Eds.). Springer. 2018. P. 81–98.
4. Moisseinen N., Norell J. Bitcoin and money laundering in the digital age. In Bitcoin and Beyond: Cryptocurrencies, Blockchains, and Global Governance / D. M. Lehmann Möllers and J. Nörr (Eds.). Nomos Verlagsgesellschaft. 2021. P. 171–185.
5. Gercke, M. Cybercrime and money Laundering: Challenges for regulation and law enforcement. In Handbook on Cyber Crime / M. Gercke (Ed.). Springer. 2018. P. 379–398.
6. Subbagari, S. Counter measures to combat money laundering in the new digital age. Digital Threats: Research and Practice. 2024. Vol. 5(2). P. 1–13. doi: https://doi.org/10.1145/3626826
7. Рисін В. В., Карпець А. Р. Особливості новітніх способів відмивання грошей з використанням фінансових установ. Бізнес Інформ. 2021. №3. C. 132–140. https://doi.org/10.32983/2222-4459-2021-3-132-140
8. Virtual assets: Targeted update on implementation of the FATF standards on VAS and VASPS. URL: https://www.fatf-gafi.org/content/fatf-gafi/en/publications/Fatfrecommendations/targeted-update-virtual-assets-vasps-2024.html (дата звернення 17.12.2024)
9. Державна служба фінансового моніторингу України. Актуальні методи, способи, інструменти легалізації (відмивання) злочинних доходів та фінансування тероризму (сепаратизму) URL: https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/200/Typologies%20of%20the%20SFMS/UKR_Typology_2021_26_05.pdf (дата звернення 17.12.2024)
10. Крамаренко О. ООН назвала Tether одним із найпопулярніших інструментів для відмивання грошей. PaySpace Magazine. 2024. URL: https://psm7.com/uk/cryptocurrency/oon-nazvala-tether-odnim-iz-samyx-populyarnyx-instrumentov-dlya-otmyvaniya-deneg.html (дата звернення 17.12.2024)
11. Money laundering through cryptocurrencies. United Nations : UN Toolkit on Synthetic Drugs. URL: https://syntheticdrugs.unodc.org/syntheticdrugs/en/cybercrime/launderingproceeds/moneylaundering.html (дата звернення 17.12.2024)
12. Quick Guide 1: Cryptocurrencies and money laundering investigations. Basel Institute on Governance. 2023. URL: https://baselgovernance.org/publications/quick-guide-1-cryptocurrencies-and-money-laundering-investigations (дата звернення 17.12.2024)
13. Common AML schemes: Virtual currencies | ACA group. 2024. URL: https://www.acaglobal.com/insights/common-aml-schemes-virtual-currencies (дата звернення 17.12.2024)
14. Unger, B. Prepaid cards and money laundering. In Handbook of Money Laundering / B. Unger (Ed.). Edward Elgar Publishing. 2016. P. 211–227.
15. Rasmussen, P. Online peer-to-peer payment systems and money laundering. In The Oxford Handbook of Digital Technology and Society / P. Rasmussen (Ed.). Oxford University Press. 2018. P. 328–343.
16. Brantly, A. F. Money laundering and digital identity theft. In Identity Theft Handbook: Detection, Prevention, and Security / A. F. Brantly (Ed.). CRC Press. 2019. P. 345–361.
17. Lieonov, S., Vasilyeva, T., Mynenko, S., Dotsenko, T. Banking in digital age: efficiency of аnti-money laundering system. Financial and Credit Activity: Problems of Theory and Practice. 2021. Vol. 2(37). P. 4–13. doi: https://doi.org/10.18371/fcaptp.v2i37.229678
18. Рисін В. В., Федорович Б. І. Особливості протидії відмиванню грошей на сучасних фінансових ринках. Бізнес Інформ. 2024. №2. C. 228–236. https://doi.org/10.32983/2222-4459-2024-2-228-236
Переглядів анотації: 12 Завантажень PDF: 7 Завантажень PDF: 3
Опубліковано
2024-11-30
Як цитувати
(1)
Рисін, В.; Федорович, Б. ВИКОРИСТАННЯ ЦИФРОВИХ ФІНАНСОВИХ ІНСТРУМЕНТІВ ДЛЯ ЦІЛЕЙ ВІДМИВАННЯ ГРОШЕЙ: СПЕЦИФІКА ТА ПРОТИДІЯ. fp 2024, 186-197.
Розділ
Статті
