Основні принципи організації ефективної системи комплаєнс-контролю та проблеми їх впровадження у банках України
Ключові слова:
комплаєнс, банк, банківський нагляд, банківська система, комплаєнс-ризики, комплаєнс-діяльність, комплаєнс-контроль
Анотація
Досліджені основні проблеми формування та практичного застосування системи комплаєнс у вітчизняних банках. Визначені роль та місце підрозділу комплаєнс у банківській установі відповідно до моделі «трьох ліній захисту» та сформульовано основні вимоги, що мають враховуватись при організації його діяльності. Проаналізовано сутність і причини комплаєнс-ризиків та розроблено критерії ефективності системи комплаєнс у банку.
Завантаження
Дані завантаження ще не доступні.
Посилання
1. Heleveria, V. V., Khutorna, M. E. (2015). Orhanizatsiia efektyvnoi systemy komplaiens-kontroliu u banku [Organization of an eff ective system of compliance control in the bank]. Finansovyi prostir – Financial Space, 2, pp. 113–119 [in Ukrainian].
2. Derevska, O. B. (2010). Zaprovadzhennia systemy vnutrishnoho kontroliu v bankakh Ukrainy [Introduction of the internal control system in Ukrainian banks]. Problemy i perspektyvy rozvytku bankivskoi systemy Ukrainy – Problems and prospects of development of the banking system of Ukraine: a collection of abstracts of the XIІІ All-Ukrainian scientifi c and practical conference (October 28-29): 2 vols. (Vol. 1), (pp. 59–61). Sumy [in Ukrainian].
3. Dovidnyk bankiv Ukrajiny [Directory of Ukrainian banks]. www.bank.gov.ua. Retrieved from https://bank.gov.ua/control/bankdict/bank [in Ukrainian].
4. Doslidzhennia Asotsiatsii sertyfi kovanykh spetsialistiv z rozsliduvannia rozkradan za 2016 rik [Investigation of the Association of Certifi ed Emergency Investigation Professionals for 2016]. www.icc-ccs.org. Retrieved from https://www.icc-ccs.org/home/resources/114-organizations.
5. Mizhnarodne doslidzhennia funktsii komplaiens v Rosii ta krainakh SND, 2016 rik [International study of compliance function in Russia and CIS countries, 2016]. KPMG. Retrieved from https://home.kpmg.com.
6. Opytuvannia fondu «Demokratychni initsiatyvy» [Poll of the «Democratic Initiatives» Foundation]. www.dif.org.ua. Retrieved from http://dif.org.ua/category/opinion-polls.
7. Polozhennia pro orhanizatsiiu vnutrishnoho kontroliu v bankakh Ukrainy : postanova Pravlinnia Natsionalnoho banku Ukrainy vid 29.12.2014 № 867 [Regulation on the organization of internal control in banks of Ukraine: Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine dated 29.12.2014 No. 867]. www.rada.gov.ua. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua [in Ukrainian].
8. Pryntsypy korporatyvnoho upravlinnia u bankakh, 2015 rik [Principles of corporate governance in banks, 2015]. Bank mizhnarodnykh rozrakhunkiv – Bank for International Settlements. Retrieved from http://www.bis.org/bcbs/publ/d328.htm.
9. Pro skhvalennia Metodychnykh rekomendatsii shchodo vdoskonalennia korporatyvnoho upravlinnia v bankakh Ukrainy: postanova Pravlinnia Natsionalnoho banku Ukrainy vid 28.03.2007 № 98 [On Approval of Methodological Recommendations on Improving Corporate Governance in Banks of Ukraine: Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine dated March 28, 2007 No. 98]. www.rada.gov.ua. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua [in Ukrainian].
10. Komplaiens ta komplaiens-funktsiia u bankakh, 2005 rik [Compensation and Compliance Function in Banks, 2005]. www.bis.org. Retrieved from http://www.bis.org/publ/bcbs113.pdf.
11. Sarakhman, O. M., & Kozol, V. (2015). Funktsionuvannia komplaiens-kontroliu u vitchyznianii bankivskii spravi [Functioning of Compliance Control in the domestic banking business]. Bukhhalterskyi oblik, analiz i audyt – Accounting, analysis and audit, Issue 2 (112), pp. 87–90 [in Ukrainian].
12. Tsiutsiak, A. L. (2011). Vprovadzhennia systemy komplaiens-kontroliu u vitchyznianu systemu nezalezhnoho fi nansovoho kontroliu ta audytu [Implementation of Compliance Control System in the National System of Independent Financial Control and Audit]. Naukovo-informatsiinyi visnyk «Ekonomika» – Scientifi c and Information Bulletin «Economics», 3, pp. 200–206 [in Ukrainian].
2. Derevska, O. B. (2010). Zaprovadzhennia systemy vnutrishnoho kontroliu v bankakh Ukrainy [Introduction of the internal control system in Ukrainian banks]. Problemy i perspektyvy rozvytku bankivskoi systemy Ukrainy – Problems and prospects of development of the banking system of Ukraine: a collection of abstracts of the XIІІ All-Ukrainian scientifi c and practical conference (October 28-29): 2 vols. (Vol. 1), (pp. 59–61). Sumy [in Ukrainian].
3. Dovidnyk bankiv Ukrajiny [Directory of Ukrainian banks]. www.bank.gov.ua. Retrieved from https://bank.gov.ua/control/bankdict/bank [in Ukrainian].
4. Doslidzhennia Asotsiatsii sertyfi kovanykh spetsialistiv z rozsliduvannia rozkradan za 2016 rik [Investigation of the Association of Certifi ed Emergency Investigation Professionals for 2016]. www.icc-ccs.org. Retrieved from https://www.icc-ccs.org/home/resources/114-organizations.
5. Mizhnarodne doslidzhennia funktsii komplaiens v Rosii ta krainakh SND, 2016 rik [International study of compliance function in Russia and CIS countries, 2016]. KPMG. Retrieved from https://home.kpmg.com.
6. Opytuvannia fondu «Demokratychni initsiatyvy» [Poll of the «Democratic Initiatives» Foundation]. www.dif.org.ua. Retrieved from http://dif.org.ua/category/opinion-polls.
7. Polozhennia pro orhanizatsiiu vnutrishnoho kontroliu v bankakh Ukrainy : postanova Pravlinnia Natsionalnoho banku Ukrainy vid 29.12.2014 № 867 [Regulation on the organization of internal control in banks of Ukraine: Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine dated 29.12.2014 No. 867]. www.rada.gov.ua. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua [in Ukrainian].
8. Pryntsypy korporatyvnoho upravlinnia u bankakh, 2015 rik [Principles of corporate governance in banks, 2015]. Bank mizhnarodnykh rozrakhunkiv – Bank for International Settlements. Retrieved from http://www.bis.org/bcbs/publ/d328.htm.
9. Pro skhvalennia Metodychnykh rekomendatsii shchodo vdoskonalennia korporatyvnoho upravlinnia v bankakh Ukrainy: postanova Pravlinnia Natsionalnoho banku Ukrainy vid 28.03.2007 № 98 [On Approval of Methodological Recommendations on Improving Corporate Governance in Banks of Ukraine: Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine dated March 28, 2007 No. 98]. www.rada.gov.ua. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua [in Ukrainian].
10. Komplaiens ta komplaiens-funktsiia u bankakh, 2005 rik [Compensation and Compliance Function in Banks, 2005]. www.bis.org. Retrieved from http://www.bis.org/publ/bcbs113.pdf.
11. Sarakhman, O. M., & Kozol, V. (2015). Funktsionuvannia komplaiens-kontroliu u vitchyznianii bankivskii spravi [Functioning of Compliance Control in the domestic banking business]. Bukhhalterskyi oblik, analiz i audyt – Accounting, analysis and audit, Issue 2 (112), pp. 87–90 [in Ukrainian].
12. Tsiutsiak, A. L. (2011). Vprovadzhennia systemy komplaiens-kontroliu u vitchyznianu systemu nezalezhnoho fi nansovoho kontroliu ta audytu [Implementation of Compliance Control System in the National System of Independent Financial Control and Audit]. Naukovo-informatsiinyi visnyk «Ekonomika» – Scientifi c and Information Bulletin «Economics», 3, pp. 200–206 [in Ukrainian].
Переглядів анотації: 106 Завантажень PDF: 88 Завантажень PDF: 49
Опубліковано
2018-03-21
Як цитувати
(1)
Омельчук, Я.; Кочума, І. Основні принципи організації ефективної системи комплаєнс-контролю та проблеми їх впровадження у банках України. fp 2018, 83-88.
Розділ
Статті
